Entidad emisora y objeto de la norma

La resolución fue expedida por la Jefe de la Oficina Asesora de Planeación de TRANSMILENIO S.A. en septiembre de 2024. Su objeto es actualizar la caracterización del proceso denominado Evaluación Independiente de la Gestión, cuyo propósito es la evaluación objetiva e independiente del sistema de control interno, la gestión integral del riesgo y el gobierno corporativo de TRANSMILENIO S.A.

Cambios normativos introducidos

• Se aprueba la versión 4 del documento “Caracterización del Proceso de Evaluación Independiente de la Gestión (C-CI-001)”.
• El proceso, antes denominado Evaluación y Mejoramiento de la Gestión (C-CD-001), es actualizado y renombrado como Evaluación Independiente de la Gestión.
• Se deroga la Resolución 209 del 8 de julio de 2025, que contenía la versión anterior del documento.

Obligaciones y responsabilidades

• La Oficina de Control Interno es responsable de la adopción y ejecución del proceso actualizado de evaluación independiente de la gestión.
• El área encargada elaboró el documento, que cuenta con la aprobación de los funcionarios responsables y de la Jefe de la Oficina Asesora de Planeación.
• Se deben realizar auditorías internas, trabajos de cumplimiento y asesorías para evaluar el sistema de control interno, la gestión integral del riesgo y el gobierno corporativo, siguiendo lineamientos normativos y mejores prácticas.
• Se promueve la generación de informes de auditorías internas, informes de trabajos de cumplimiento y reportes relacionados con la gestión de riesgos y la formulación de planes y acciones correctivas o preventivas.

Ámbito de aplicación y sujetos obligados

La norma es aplicable al ámbito interno de TRANSMILENIO S.A., entidad descentralizada...