Entidad emisora, tipo de acto y fecha

El manual fue emitido por la Alcaldía Mayor de Bogotá D.C., específicamente para TRANSMILENIO S.A., bajo el código M-DC-004, con fecha de expedición del 7 de octubre de 2026.

Objeto de la norma

Regula las actividades generales para la apertura, manejo, reembolso, legalización y control del manejo de los recursos asignados a la caja menor de TRANSMILENIO S.A., así como la definición de los responsables en cada etapa.

Cambios normativos concretos

• Transformación del documento de procedimiento a manual.
• Actualización y ajuste de capítulos relativos a funciones, manejo, destinación y legalización de la caja menor.
• Inclusión de nuevas normativas y resoluciones de referencia.
• Modificación del código del documento de P-DA-022 a M-DC-004.
• Actualización de roles responsables y procedimientos para mejorar claridad y coherencia.
• Fortalecimiento de lineamientos para manejo, control y administración de la caja menor.
• Incorporación de lineamientos para el manejo de la exención del Gravamen a los Movimientos Financieros (GMF).
• Codificación y actualización de formatos asociados.

Obligaciones creadas

• La Gerencia General debe designar mediante acto administrativo al funcionario responsable del manejo de la caja menor, quien debe estar asegurado con póliza vigente que cubra el monto total.
• El responsable del manejo debe llevar y mantener actualizados los registros en el Sistema de Información Administrativo y Financiero (SIAF), custodiar los fondos bajo llave y ejecutar los recursos conforme a la normatividad vigente.
• Debe efectuar deducciones tributarias según las normas vigentes en cada compra o servicio.
• Debe realizar conciliaciones bancarias mensuales y responder por la veracidad de los movimientos.
• El responsable debe...