Objetivo de la modificación

La Superintendencia Financiera de Colombia (SFC) y la Fiscalía General de la Nación (FGN) han puesto a consideración un proyecto de modificación de las instrucciones para estandarizar los reportes de información que los establecimientos bancarios deben entregar a la Fiscalía. El propósito es optimizar y unificar los formatos utilizados para atender los requerimientos legales basados en órdenes judiciales.

Cambios principales y alcance

Se plantea derogar, a partir del 31 de enero de 2026, los anexos originales de la Circular Externa 032 de 2021, que incluían 10 documentos con formatos y instructivos específicos para distintos tipos de información financiera. En reemplazo, se implementarán nuevos anexos con una estructura actualizada y especificaciones técnicas mejoradas para facilitar la remisión de datos. Entre los nuevos anexos destacan: un instructivo general para la remisión de información, formatos para movimientos financieros, obligaciones financieras, tarjetas de crédito, transacciones internacionales y conocimiento del cliente, además de cuadros complementarios.

Vigencia y procedimiento para comentarios

Los nuevos anexos entrarán en vigencia a partir del 1 de febrero de 2026. La circular que oficializa estos cambios comenzará a regir desde su publicación, salvo la vigencia específica de los anexos mencionada. Se ha abierto un plazo para recibir comentarios desde el 22 de septiembre hasta el 10 de octubre de 2025, mediante un formato específico que debe ser enviado por correo electrónico a la Superintendencia Financiera. Esta etapa busca garantizar la participación y retroalimentación de los interesados antes de la adopción definitiva.

Impacto para los establecimientos bancarios

Estas modificaciones afectan directamente a los establecimientos bancarios supervisados por la Superintendencia Financiera, quienes deberán ajustar sus reportes conforme a...