Entidad emisora, tipo, número y fecha

La norma fue expedida por la Jefatura de la Oficina Asesora de Planeación de TRANSMILENIO S.A., mediante Resolución sin número específico publicada en septiembre de 2024.

Objeto de la norma

La Resolución establece la adopción de la versión 2 del Procedimiento de Conciliaciones Bancarias (P-DC-015), cuyo objeto es definir las actividades para confrontar, verificar y garantizar que la información registrada en los libros auxiliares de las subcuentas contables para bancos sea consistente con los extractos bancarios emitidos por las entidades financieras.

Cambios normativos

• Se actualiza la versión anterior del procedimiento (P-DA-015 de 2018) mediante ajustes en términos generales, redacción y codificación.
• Se retiran normas derogadas y se incorporan nuevas disposiciones legales vigentes en la materia.
• Se reformulan capítulos como Objeto, Alcance, Responsables, Definiciones, Condiciones Generales y Descripción de Actividades.
• Se actualizan documentos de referencia para incluir decretos y resoluciones vigentes.

Obligaciones y responsabilidades

• Profesional Especializado Grado 6 - Contador General: responsable de la elaboración, actualización, validación y aprobación final del procedimiento y las conciliaciones bancarias.
• Director Corporativo: encargado de velar por el cumplimiento, implementación y mantenimiento del procedimiento.
• Profesional Universitario Grado 1 y Técnico Administrativo Grado 2 o contratistas de apoyo: responsables de recibir extractos bancarios, generar libros auxiliares, cargar archivos, analizar y cruzar información, elaborar y entregar conciliaciones para validación.

Actividad	Responsable	Plazo o periodicidad
Recepción de extractos bancarios	Profesional Universitario Grado 1 / contratistas	Primeros cinco días hábiles de cada mes
Realización de conciliaciones bancarias	Técnico Administrativo Grado 2 / contratistas	Mensual, tras recepción de extractos
Validación y aprobación de conciliaciones	Profesional Especializado Grado... Para continuar leyendo esta noticia y acceder a todas las funciones premium, adquiere uno de nuestros planes. Ver planes disponibles Este contenido fue escrito con la asistencia de JurIA, la inteligencia artificial de Avance Jurídico. Además, contó con la revisión del equipo jurídico y del editor. Más noticias sobre Derecho Administrativo No se encontraron sugerencias